Le 12 juillet dernier, ExtendAm et Sunny AM ont annoncé le lancement du FCPR Extend Sunny Oblig et Foncier agréé par l’AMF fin juin dernier.

Accessible dès 1 000 euros (part A : FR0013304136), ce fonds d'une durée de vie de 99 ans se compose de deux moteurs de performance :

- l’investissement dans au moins une quizaine de PME non cotées dans le domaine de l’hôtellerie et la réalisation d’opérations immobilières en France et en Europe pour au moins 50 % du fonds (expertise d’ExtendAm – 700 millions d’euros d’encours) ;

- et l’investissement dans des titres obligataires d’entreprises cotées émis en euro avec une logique buy and hold jusqu’à 50 % du fonds (via Sunny AM – 650 millions d’euros d’encours). Il s'agira de souscrire à des émissions d'une taille moyenne de 500 M€ pour constituer un portefeuille cible d’une soixantaine de lignes (maximum 2,5 % dans le portefeuille).

Ce FCPR se veut être un actif de diversification accessible aux institutionnels et aux particuliers. Pour ces derniers, il se situe hors champ de l’IFI et, sous réserve d’un engagement de détention des parts pendant cinq ans, les plus-values sont exonérées d’impôts (hors prélèvements sociaux).

Pour les personnes morales soumises à l’IS, le taux d’imposition forfaitaire est fixé à 15 % sur les plus-values.

Ce FCPR est également éligible à l’assurance-vie en France (référencement en cours).